Автоматизация управления денежными средствами

Финансовая информация » Автоматизация управления денежными средствами

Страница 3

Разрабатывается и утверждается форма отчета по БДДС, а также формы других документов (заявки на расходование и поступление денежных средств, платежного календаря и т.п.).

Все основные статьи ДДС могут иметь дальнейшую детализацию. В этом случае делается группировка к основной статье (чтобы не усложнять отчет), которую можно развернуть или свернуть.

Разрабатывается и описывается правило отнесения операций к определенным статьям. Содержание каждой статьи ДДС указывается в отдельном документе регламента – учетной политике. Это необходимо для исключения различных возможных толкований при формировании отчета о ДДС, а также при планировании будущих денежных потоков.

Разграничивается ответственность лиц, участвующих в процессе управления денежными потоками, за каждую статью ДДС и закрепляется отдельным документом в матрице ответственности. Для этого осуществляется проекция: статья ДДС–ЦФО–исполнитель ЦФО.

Определяется методика планирования и прописываются сроки подачи информации отдельно для краткосрочного и оперативного планирования. Для упрощения процессов планирования платежей и контроля за ними необходимо упорядочить выплаты по срокам. Однако возникают ситуации на предприятии, когда в установленные сроки средств для погашения платежей недостаточно. Возникает дилемма, какому платежу отдать предпочтение, т.е. исполнить в первую очередь. Для решения подобных вопросов с наименьшими потерями и с целью установления финансовой дисциплины на предприятии необходимо четко определить приоритеты платежей, а именно: группы очередности (последовательности) платежей и критерии определения порядка их осуществления. Кроме того, для принятия решений о порядке осуществления платежей в условиях недостаточности денежных средств (исходя из установленных критериев и категорий очередности платежей) регламентом определяется ответственный исполнитель, который и принимает окончательное решение.

Также необходимо разработать и прописать процедуры контроля за расходованием денежных средств. Для этого четко определяется круг лиц, имеющих право согласовывать и утверждать к исполнению заявки. Важно понимать, что утвержденный и принятый к исполнению краткосрочный план ДДС должен исполняться. Это значит, что запланированные суммы по определенной статье ДДС в разрезе каждого ЦФО не должны превышать утвержденного на месяц уровня. Если все-таки сумма подготовленных заявок на расходование денежных средств превышает сумму, запланированную краткосрочным бюджетом, требуется либо принятие решения об отказе в оплате определенных заявок, либо процедура нового согласования и утверждения бюджета.

Есть еще одна проблема – огромный поток информации, который невозможно держать под контролем, обрабатывая его вручную. Для этого требуется автоматизация.

Далее рассмотрим процесс автоматизации процедур УДС на примере конкретного предприятия. В рамках построения комплексной системы бюджетирования на головном предприятии УП «Завод полупроводниковых приборов» НПО «Интеграл» по рекомендации финансовых консультантов в отдельный самостоятельный проект был выделен и реализован комплекс работ по разработке и автоматизации системы УДС предприятия.

В ходе реализации проекта была создана финансовая структура предприятия, реорганизован процесс УДС, разработан и утвержден регламент УДС, автоматизированы процессы УДС.

Для автоматизации процесса УДС была выбрана программа «1С: Предприятие 8.1. Управление производственным предприятием (УПП)», контур «УДС». Предприятие силами собственного отдела автоматизированных систем управления сумело выполнить все необходимые работы по конфигурированию системы и разработке файлов обмена специального формата для связи с другими программами.

Автоматизацией процесса УДС предусматривается ввод плановых и фактических данных, относящихся к ДДС (безналичных и наличных), и формирование различных документов и отчетов о ДДС. Все операции, связанные с ДДС, должны быть отражены в программе «1С: Предприятие 8.1. УПП».

Сначала вводятся плановые данные, на основании которых формируются платежные документы. Платежные документы посредством файлового обмена загружаются в «Клиент-банк» для обработки банком. Выписка банка обрабатывается документом «Обработка» в «1С: Предприятие 8.1. УПП», вследствие чего в подсистему УДС попадают все оплаченные и поступившие платежи. Таким образом, в программе отражены все плановые и фактические данные, что и позволяет формировать отчеты о ДДС. Главный принцип – все данные формируются в подсистеме УДС. Далее они могут загружаться в любую программу.

Страницы: 1 2 3 4 5

Другое по теме:

Анализ организации оплаты труда персонала предприятия
Заработная плата является частью национального дохода страны, распределяемого в соответствии с количеством и качеством затраченного труда. От оплаты труда зависит рост реальных доходов и уровень материального благосостояния работников. Предприятие обязано использовать оплату труда как важнейшее сре ...

Равновесие на денежном рынке
Равновесие денежного рынка устанавливается автоматически за счет изменения ставки процента. Денежный рынок очень эффективен и практически всегда находится в равновесии, поскольку на рынке ценных бумаг очень четко действуют дилеры, которые отслеживают изменения процентных ставок и заставляют их пере ...

Кадастровая оценка земель и налогооблагаемая база
Глава 31 Налогового кодекса Российской Федерации определяет налоговую базу для нового земельного налога в зависимости от кадастровой стоимости земельных участков, соблюдая принципы «законно установленных налогов»[[8]]. При этом необходимо отметить, что налоговая база определяется в отношении каждог ...

Навигация

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.grsailors.ru