Управление денежными потоками

Финансовая информация » Формирование денежных потоков » Управление денежными потоками

Управление денежными потоками – это система принципов и методов разработки и реализации управленческих реше­ний, связанных с формированием, распределением и использованием денежных средств и организацией их оборота, направленных на обеспе­чение финансового равновесия предприятия и устойчивого его роста.

Главные цели управления денежными потоками предприятия — это возрас­тание рыночной стоимости предприятия и обеспечение постоянного финансового равновесия предприятия. При осуществлении этих целей управление денежными потоками предприятия направ­лено на решение основных задач:

1. Формирование достаточного объема денежных ресурсов пред­приятия в соответствии с потребностями его предстоящей хозяйствен­ной деятельности. Её осуществление возможно следующими путями:

- путём определения потреб­ности в необходимом объеме денежных ресурсов предприятия;

- установления системы источников их образования;

- обеспечения минимизации стои­мости их привлечения на предприятие.

2. Улучшение распределения образованного объема денежных ресурсов предприятия по видам хозяйственной деятельности и направлениям использования. При осуществлении этой задачи обеспечивается необходимая целесообразность в направлении денежных ресурсов предприятия на развитие различных видов его деятельности.

3. Обеспечение высокого уровня финансовой устойчивости пред­приятия в процессе его развития. Эта задача обеспечивается:

- образованием целесообразной структуры ис­точников привлечения денежных средств;

- соотношением объема их привлечения из собственных и заемных ис­точников;

- оптимизацией объемов привлечения денежных средств по предстоящим срокам их возврата;

- образованием достаточного объема денежных ресурсов.

4. Поддержание постоянной платежеспособности предприятия. Эта задача может быть осуществлена за счет:

- эффективного управ­ления остатками денежных активов и их эквивалентов;

- обеспечения рав­номерности поступления денежных средств на предприятие;

- выбора наилучших средств платежа в расчетах по хозяйственным операциям.

5. Максимизация чистого денежного потока. Максимизация обеспечивает заданные темпы экономического развития предприятия на условиях самофинансирования. Данная задача может быть осуществлена за счет:

- создания денежного оборота предприятия;

- выбора эффективной амортизационной политики предприятия;

- своевременной реализации неиспользуемых ак­тивов.

6. Обеспечение минимизации потерь стоимости денежных средств в процессе их хозяйственного использования на предприятии.

Все рассмотренные задачи управления денежными потоками имеют взаимосвязь между собой, не смотря на то, что некоторые из них равноправны между собой. Вследствие этого, в процессе управле­ния денежными потоками предприятия отдельные задачи должны быть оптимизированы между собой для наиболее эффективной реализации его главной цели.

Другое по теме:

Элементы бюджетной системы и их характеристика
Элементы бюджетной системы подразделяются на два уровня: – базисный; – настроечный. Базисный уровень состоит из элементов бюджетной системы, таких как: – государственный бюджет; – государственные внебюджетные фонды; – резервные фонды; – целевые бюджетные фонды. Настроечный уровень состоит из аппара ...

Анализ показателей характеризующих фининсово-экономическое состояние предприятия
Для комплексной оценки экономической эффективности деятельности ООО «Возрождение 95» используется комплекс нижеследующих показателей: Пэ= В/(Ти+(ОФср.+Оср.)*0,12), (1) где Пэ- показатель эффективности использования производственного потенциала; В – выручка рт реализации; Ти – издержки на оплату тру ...

Государственное регулирование в сфере ЖКХ
Государственное регулирование экономики — это процесс воздействия государства на хозяйствующие субъекты и конъюнктуру рынка для создания адекватных условий функционирования рынка. Государственное регулирование экономики является сложным процессом, который включает в себя разработку положений эконом ...

Навигация

Copyright © 2018 - All Rights Reserved - www.grsailors.ru