Анализ источников формирования капитала

Финансовая информация » Управление заемными источниками финансирования компании » Анализ источников формирования капитала

Страница 2

Рис. 2.1 – Структура заемного капитала в 2004 году

Таблица 2.2

Заемный капитал в пассиве баланса в 2005 году, тыс.руб.

ПАССИВ

Код показателя

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

Изменения

1

2

3

4

5 = 4 - 3

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

17917

+17917

Отложенные налоговые обязательства

515

1807

-1807

Прочие долгосрочные обязательства

520

ИТОГО по разделу IV

590

1807

17917

+16110

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

610

11000

100

-10900

Кредиторская задолженность

620

377676

425814

+48138

в том числе:

поставщики и подрядчики

621

16388

22260

+5872

задолженность перед персоналом организации

622

13212

17140

+3928

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

623

72779

57045

-15734

задолженность по налогам и сборам

624

207313

241481

+34168

прочие кредиторы

628

67984

87888

+19904

Задолженность перед учредителем по отчислениям из чистой прибыли

630

1225

+1225

Доходы будущих периодов

640

Резервы предстоящих расходов

650

Прочие краткосрочные обязательства

660

2120

-2120

ИТОГО по разделу V

690

390796

427139

+36343

Структуру заемного капитала в 2005 году отобразим на рис. 2.2.

Рис. 2.2 – Структура заемного капитала в 2005 году

В 2005 году структура заемного капитала незначительно изменилась, однако, наибольшая доля заемного капитала также приходится на задолженность по налогам и сборам – 54%, прочие кредиторы – 20%, задолженность перед государственными внебюджетными фондами – 13%.

Таблица 2.3

Заемный капитал в пассиве баланса в 2006 году, тыс.руб.

ПАССИВ

Код показателя

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

Изменения

1

2

3

4

5 = 4 - 3

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

17917

17502

-415

Отложенные налоговые обязательства

515

86

+86

Прочие долгосрочные обязательства

520

ИТОГО по разделу IV

590

17917

17588

-329

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

610

100

-100

Кредиторская задолженность

620

425814

316937

-108877

в том числе:

поставщики и подрядчики

621

22260

23333

+1073

задолженность перед персоналом организации

622

17140

12894

-4246

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

623

57045

19101

-37944

задолженность по налогам и сборам

624

241481

174335

-67146

прочие кредиторы

628

87888

87274

-614

Задолженность перед учредителем по отчислениям из чистой прибыли

630

1225

-1225

Доходы будущих периодов

640

Резервы предстоящих расходов

650

Прочие краткосрочные обязательства

660

ИТОГО по разделу V

690

427139

316937

-110202

Страницы: 1 2 3

Другое по теме:

Анализ динамики состава и структуры источников финансирования бюджетного дефицита и профицита
Предельные размеры дефицита республиканского бюджета, бюджетов областей и города Минска устанавливаются законом о бюджете Республики Беларусь на очередной финансовый год. Законопроект, составленный Министерством финансов, представляется в парламент. Предельный размер дефицита республиканского бюдже ...

Сущность, цели и задачи финансовой политики государства
Финансовая политика является составной частью экономической политики и представляет собой совокупность мероприятий по разработке общей концепции основных направлений, целей и главных задач использования финансовых ресурсов. Практически она реализуется через систему разработанных на определенный пер ...

Принципы и методы оценки финансового состояния инвестиционных проектов
Оценка экономической эффективности инвестиций недостаточна для принятия решения о целесообразности их осуществления. Инвестиционный проект наряду с получением желаемой доходности, прибыли на вложенный капитал должен обеспечить устойчивое финансовое состояние будущего предприятия. Основной целью оце ...

Навигация

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.grsailors.ru